集团公司子公司债权债务 专项审计服务招标公告

发布日期：2025年8月25日
截止日期：2025年9月9日17:00 (**时间)

名称 ****点击查看

地址：**县隽水镇玉立大道216号

联系人：胡丽

联系电话：137****点击查看6929

电子邮箱：****点击查看@hbylhl.cn

1.项目名称：****点击查看债权债务专项审计服务

2.审计目标：

○全面、准确核实并确认从该项目成立(2009年)，截至特定基准日（2025年6月30日），****点击查看****点击查看公司拥有的各项债权资产（包括但不限于应收账款、预付账款、其他应收款等）的真实性、完整性、准确性。

○全面、准确核实并确认从该项目成立(2009年)，截至同一基准日，****点击查看****点击查看公司承担的各项债务（包括但不限于应付账款、预收账款、其他应付款、银行借款、应付利息、应交税费等）的真实性、完整性及准确性。

○识别债权债务核算与管理中存在的重大风险、内部控制缺陷及潜在损失。

对发现的重大债权债务问题（如账龄过长、存在争议、潜在坏账、未入账负债等）进行重点说明和分析。

○出具独立的、客观的、符合中国注册会计师执业准则的《****点击查看****点击查看公司债权债务专项审计报告》。

3.审计范围：涵盖[****点击查看****点击查看公司]在基准日的所有债权债务相关会计科目、交易、合同、凭证及支持性文件。包括但不限于：

○应收账款明细。

○预付账款明细及对应合同执行情况。

○其他应收款明细及性质分析。

○应付账款明细及对应合同执行情况、结算情况。

○预收账款明细及对应合同履行义务。

○其他应付款明细及性质分析（特别注意关联方往来、代扣代缴款项等）。

○银行借款合同、还款计划及利息计提。

○应交税费明细及计算依据。

○或有负债（如担保、未决诉讼等）的披露。

○与债权债务相关的重大合同、协议、函证、对账单等。

○债权债务相关的关键内部控制流程评估。

4.被审计单位：****点击查看****点击查看公司

5.项目地点：**省**市**大道

6.服务期限：中标通知书发出后10个工作日内完成现场审计工作，并在现场工作结束后10个工作日内提交正式审计报告（草稿及终稿）。具体时间安排将在合同中明确。

1.在中国境内合法注册并****点击查看事务所，持有有效的《****点击查看事务所执业证书》及《****点击查看分所执业证书》（如适用）。

2.具备财政部和中国证监会颁发的从事证券、期货相关业务审计资格，具备丰富的企业财务审计经验，特别是债权债务审计经验。

3.项目负责人（拟派）须为中国注册会计师（CPA），具有至少5年以上财务报表审计或专项审计经验，至少主导过3个以上类似规模企业的债权债务审计、清产核资或财务尽职调查项目。

4.拟投入本项目的主要审计团队成员应具备相应的专业胜任能力，核心成员需具备注册会计师资格或相关专业资质。

5.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，近三年内（2022年至今）在经营活动中无重大违法记录，未受到财政部门、证监会等监管机构的重大行政处罚或行业惩戒（需提供声明或承诺）。

6.具备承担本项目所需的专业能力、技术力量、人力**和时间保障。

7.与招标人、被审计单位****点击查看****点击查看公司及其主要股东、董事、监事、高级管理人员不存在可能影响独立性的关联关系或利益冲突（需提供独立性声明函）。

8.符合国家法律法规规定的其他条件。

1.凡有意参加投标者，请于2025年8月25日至2025年9月7日（法定节假日除外），每日上午9:00至11:30，下午14:00至17:00，携带以下文件前往[招标人地址]或通过电子邮件（****点击查看@hbylhl.cn）联系获取招标文件：

○有效的营业执照副本复印件（加盖公章）。

○****点击查看事务所执业证书复印件（加盖公章）。

○法定代表人授权委托书原件（如非法定代表人亲自办理）。

○被授权人身份证复印件（加盖公章）。

○填写完整的《投标意向登记表》。

○招标文件（电子版）免费获取。

1.投标截止时间：2025年9月9日 17:00 (**时间)。逾期送达或未送达指定地点的投标文件，招标人不予受理。

2.递交方式：

○纸质版：正本壹份，副本1份（根据要求），密封包装（封口处加盖投标人公章），在截止时间前递交至：[**省**市**县玉立大道216****点击查看办公室]。

○电子版：同时将投标文件完整电子版（PDF扫描件及可编辑版，如Word/Excel）发送至招标邮箱：[****点击查看@hbylhl.cn]。邮件主题注明：“投标文件 - [****点击查看****点击查看公司]债权债务审计 - [投标人全称]”。

3.投标文件应包含但不限于以下内容（详细要求见招标文件）：

○投标函、法定代表人身份证明及授权委托书（如有）。

○投标报价明细表（含服务费用构成、计费依据、总报价，人民币报价）。

○****点击查看事务所及项目团队资质证明文件（执照、证书、人员简历、CPA证书等）。

近三年类似项目业绩清单及合同关键页复印件（重点突出债权债务、清产核资、尽调类项目）。

○针对本项目的审计实施方案（包括审计目标理解、重点审计领域、关键审计程序、时间计划、人员安排、质量保证措施、沟通机制等）。

独立性声明函。

○无重大违法记录承诺函。

○其他招标文件要求的资料。

1.开标时间：暂定于投标截止后[3] 个工作日内进行（具体时间、地点另行通知）。

2.开标方式：公开开标，邀请所有投标人代表参加。

3.评标方法：本次评标采用综合评估法。评标委员会将综合考虑以下因素（权重分配详见招标文件）：

○投标报价（权重：X%）：合理性、竞争性。

○事务所资质与经验（权重：Y%）：整体实力、行业声誉、类似项目经验（特别是债权债务、资产核实类）。

○项目团队能力（权重：Z%）：项目负责人及核心成员资质、经验匹配度、投入时间保障。

○审计实施方案（权重：A%）：对审计目标的理解深度、审计重点把握的准确性、审计程序的针对性和可操作性、时间计划的合理性、质量控制措施的严密性、风险应对措施的有效性、沟通方案的完善性。

○服务承诺（权重：B%）：响应及时性、人员稳定性、增值服务等。

4.招标人保留在授予合同前对排名第一的中标候选人进行澄清、谈判的权利。

本次招标公告同时在[集团公司官网网址https://www.****点击查看.cn/]、[微信公众号-****点击查看集团]上发布。

招标人：****点击查看

地址：**省**市**县玉立大道216号四楼

联系人：胡丽
电话： 137****点击查看6929
电子邮箱：****点击查看@hbylhl.cn

○投标人应仔细阅读招标文件的全部内容，未按招标文件要求编制的投标文件可能导致废标。

○招标人不对未中标原因作解释，且不承担投标人准备投标文件所发生的任何费用。

○招标人保留在授予合同前取消本次招标或拒绝所有投标的权利，且无需承担任何责任。